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实践层面实现企业注册便利化路径探究

来源:苏州工商行政管理局  作者:  2018-04-13 10:19:00
  文/洪 海
  (作者单位;苏州市工商行政管理局)
  企业登记注册便利化可以分为制度层面与实践操作层面。2014年2月7日国务院下发了《国务院关于印发注册资本登记制度改革方案的通知》(国发〔2014〕7 号),在这个通知中明确指出改革工商登记制度,推进工商注册制度便利化,是党中央、国务院作出的重大决策。而在《注册资本登记制度改革方案》中作为此项改革的第一个原则就是便捷高效。按照条件适当、程序简便、成本低廉的要求,方便申请人办理市场主体登记注册。鼓励投资创业,创新服务方式,提高登记效率。据此,除将注册资本实缴制改为认缴制这一最大制度便利外,还涉及“多证合一”、“证照分离”、“企业登记全程电子化”等多项制度层面便利化。与此同时,各地工商、市场监管部门大胆创新,通过实践层面的具体操作实现了企业登记注册便利化,取得了很大成效。随着改革的深化,社会对企业登记的便利化已不再满足过去缩短办照时间或减少一些手续,而是要求经办全过程实现多元化的便利。事实上,不断探索实践层面实现企业登记注册的便利化还是有很大空间的。
  一、企业登记注册便利化的主要标志
  要实现企业登记注册的便利化,首先要清楚便利化的基本特征或是说其标准。企业登记便利化体现在两个层面,一是制度设计层面,二是企业登记过程中具体操作的实践层面。前者必须依法执行,如实行注册资本认缴制、前置许可设置等等。地方政府及各级工商、市场监管部门不得自行设定。而后者尽管有些也是有法律规定定,但大部分则是由具体经办部门自行决定的。如缩短办结时间,办理方式等等。但无论那个层面,企业登记注册的便利化的主要标志无非体现在以下七个方面。
  1. 门槛低。作为法治国家对其企业设立及其从事的经营活动都有标准设定。标准设定过高意味着设立企业时付出的制度性成本就会增加,即门槛过高就会阻碍投资人进入市场。如1994年出台的《公司法》中对注册资本一是规定了最低投资额,二是公司设立前一次性实缴到位。加之过多的前置许可,这就导致那些年公司设立难。而根据国务院《注册资本登记制度改革方》,释放的制度红利使得全国市场主体迅猛增长。
  2. 走路少。企业设立过程中难免要到各行政机关申请办理相关手续,特别是涉及多个部门。现在各地都设立了行政服务中心,将各主要涉企的行政部门集中于行政服务大厅,大大减少了企业设立时的交通成本与时间成本。但这远远不够,作者认为走路少不仅体现在路途近,还应当包括趟数少与走便路。走便路是指能就近通受理的就应当就近受理。如住所在乡镇的企业可以就近在基层工商、市场监管分局申请受理。
  3. 时间短。无论是根据《行政许可法》第44条的规定,还是根据《公司登记管理条例》第54条及《企业登记程序规定》第16条的规定,对于作出登记决定的,都应当在10日内发出营业执照。商事制度改革后各地创新工作思路,这个法定时间已经被压缩在3-5日之内并有进一步被压缩的态势。急事急办当天发照也几乎成为各行政中心必备要求。但时间短不仅仅体现在办结时间,还应当包括企业经办人在大厅等候办理的时间。由于人事比例严重失衡,目前在一些经济发达地区,排队申请办理企业登记的现象已经成为常态,社会反响较大。
  4. 环节省。一般设立企业会涉及到企业登记机关内部的审批流程。通常有受理经办人员负责受理与初审,认为无问题后进入处长(或科长)核准,有些还要经过局长才能最终审核通过。显然实行类似注册官制度一人签发环节是最省的。另一方面很多企业经营范围还会涉及行政许可的问题,无论是前置行政许可还是后置行政许可,都是增加企业登记制度性成本的一个重要因素。自2013年启动商事制度改革至2017年2月,国务院已先后分九批取消或下放国务院部门行政审批事项618项,分3批取消中央指定地方实施行政审批事项283项。这就大大省去了企业登记的环节,随着行政审批体制改革的深入,简政放权仍然不断进入中。
  5. 材料简。以有限公司设立登记为例。商事制度改革后,根据新的《公司登记管理条例》的规定,取消了原先需要提交的两份材料,一是依法设立的验资机构出具的验资证明,法律、行政法规另有规定的除外;二是股东首次出资是非货币财产的,应当在公司设立登记时提交已办理其财产权转移手续的证明文件。另外取消了以下的规定,即外商投资的有限责任公司的股东首次出资额应当符合法律、行政法规的规定,其余部分应当自公司成立之日起2年内缴足,其中,投资公司可以在5年内缴足。
  经营许可项目无论是前置或后置经营许可项目也历经数次改革,或被取消,或有前置改为后置,或审批部门逐级下放,或有审批制改为备案制。总之材料被大大简化。
  6. 多渠道。人们常用“条条大路通罗马”这句话来形容实现目的之途径的可选择性。企业登记注册便利化一个重要标志应当是渠道多。而随着信息化技术的广泛使用,实现企业登记注册便利化的渠道也会越来越多。提高接待人员的服务水平,通过“一口清”、“清单纸”、“表格化”等措施来优化柜面服务只是一个方面。同时,适合互联化环境的申请人或通过网上登记,或通过微信公众号及APP来实现企业登记注册,通过就近受理这近取照来实现“少走路”,不想现场取照的可以通过快递方式邮寄,还有如短信服务、微信查询等等。这些方式都是实践层面实现企业登记注册便利化的渠道。
  7. 可选择。可选择是企业登记注册便利化最重要的标志之一。商事制度改革以来,各地为实现企业登记注册便利化纷纷创新举措,大大方便了投资者。制度层面上的便利化因属法规范围具有强制性则无须多言,就实践层面具体办理方式的便利化,如是全城通办还是集中受理,是优化柜面服务还是强化网上登记,在企业登记电子化上是通过微信APP或是其他平台,这些便利化方式只有是可选择的才会让投资者感受到便利化,而不是只有一种被政府部门认为是便利化的办理方式。否则是一种缺乏“客户意识”的表现,不是由民作主而替民作主了。
  二、实践层面实现企业登记注册便利化途径的建议
  企业登记注册便利化当然有制度性方面的考量,但这些主要是从法律层面的顶层设计。从商事制度改革以来,国家从各个方面简政放权,制度性的便利化体现在通过出台新法或通过修改现有法律在立法层面加以了明确。相信随着十九大精神在国家治理中落实,还将在制度性层面进一步深化改革,释放更多红利。属于法律层面的制度性便利化举措一旦确立就具有强制性,办理企业登记注册的过程中必须依法执行不得随意改变,因此本文在此不作讨论。作者本文所言的建议与对策更多是通过依法办理企业登记注册过程中的便利化实现《注册资本登记制度改革方案》中提出的便捷高效的思考。
  一是确立正确的政绩观创新思维科学推出便利化举措。商事制度改革以来,全国各地在企业登记上推出了许多便利化的举措,这些举措中有些确实受到了企业与社会的好评,但也有些却叫好不叫座。就其原因就是一些政府部门为了迎合上级在企业登记注册便利化上的考评,忽视客观实际而推出一些举措或理念,当然会产生负面效应。如一些地方建立了行政审批服务中心为强调集中服务,将原先基层工商、市场监管分局(所)受理企业登记的职能给取消了,这就违背了企业登记注册便利化少走路的的标志,社会当然不满意。还有一些地方提出了类似“最多跑一次”等口号,但同时给这些概念提出了附加条件,只要出现了附加条件的情形就不算超出“最多跑一次”考核范围,被网友评论为“作秀”的便利化。因此,要真正提出符合政府、企业、社会都满意的便利化举措,政府相关职能部门必须确立正确的政绩观,一方面认真分析客观现实,提升“客户意识”,以企业当事人体验过程中的满足作为便利化的依据。这样推出的便利化举措才会是科学的。另一方面,各种便利化举措都有适合的受众,采取哪种方式由企业选择。政府对便利化的绩效评价应当促进各种便利化的可持续性,否则就会强化某些便利化举措而弱化另一些便利化举措。如开展实为强化“网上登记”的“网上登记率”调查或排名,这样就失去了便利化举措的可选择性,剥夺了企业当事人的选择权。
  二是提升受理人员业务素质耐心接待做到一次讲清。从日常调研情况显示企业当事人对企业登记过程反映最多的问题首先是受理人员不能一次讲清材料中存在的全部问题并提出修改意见;其次是不同受理人员对材料有效性解释往往不一致,企业当事人修改后的材料换了受理人员就会提出不同意见;另外同样是受理人员的理解问题,常导致受理人员通过了到审核环节又提出了新的问题。这三种现象导致的结果就是企业当事人多次往返。要解决这一问题的根本途径一方面要提高受理人员业务素质与职业素养,耐心接待细心解释。另一方面就是统一标准减少受理人员对材料理解的歧义。实际上,凡是有过办理涉外签证或到过欧美国家政府办事经历的人都有这样的体会,官网上的材料清单根据不同类型十分明细,具体受理的过程相对国内可以说效率并不高,但一经受理无须催问,也不用找熟人,到了法定时间直接去取即可。可谓是“受理一次清,结果静等待”。国内要提升社会对企业登记便利化满意度必须打破受理人员不能一次清的瓶颈现状,让群众切实感觉到企业登记注册的便利化。
  三是信息平台设计方便简洁适合普通群众应用水平。各地省级工商行政行政管理统一建立企业登记业务系统已有近二十年历史了。随着信息技术全社会的广泛应用,各地在原有的基础上又纷纷建立面向社会的企业名称网上自主申报系统与企业登记注册网上申请系统,特别是近年来移动互联网技术的应用,这类系统已经从电脑延伸至手机,大大方便了企业登记的申请人。现实中有一个不可忽视的问题就是无论是提出需求的业务专家还是开发系统的技术人员无疑都是文化水平很高的人群,其对信息化技术的应用操作十分熟练,而企业中需要应用这些系统者的操作水平却参差不齐,特别是一些由国企或集体企业改制而来的中小企业,其员工往往年纪都比较大,应用水平一般甚至是“电脑盲”。另一方面开发的系统有时还要求应用操作系统环境符合特定技术条件,这也给应用带来了一定制约。因此,建议开发企业登记注册相关系统时要考虑到全社会应用水平特别是要考虑到一些中小老企业的实际情况。对外开放的企业登记网络平台的界面设计要简洁易懂,操作要尽可能简单。“将简洁的界面留给社会,让复杂的过程留给后台”要成为网上登记平台开发的一种设计理念。苏州市吴中区市场监督管理局近期开发一款“企助理”APP,当事人在申请企业登记业务时只需填四个面就可通过21个设计独特的智能转化程序形成企业登记所需的材料,与已开发的其他登记官网相比更简洁、省时。这一做法正是符合了上述理念。
  四是提供多种企业登记方式同时优化传统柜面服务。采取何种方式办理企业登记业务是经办人的选择权利,这也是企业登记便利化的一个重要标志,即可选择。因此,工商、市场监管部门不能因为有网上登记系统就忽视了柜面服务。事实上,目前毕竟还是通过柜面直接申请方式办理企业登记业务的占比大,因此柜面受理不仅不能忽视而且要进一步优化。这方面各商业银行的做法值得借鉴。网银技术的广泛应用并没有让各商业银行降低网点服务水准,相反在调整网点布局的基础上,各商业银行采取多种举措优化了网点服务。如网点配备了各类网银设备,进入网点后也可以通过服务人员指导便捷办理相关业务,提高了效率也减少了柜面受理量。因此,建议企业登记受理大厅可以在咨询、引导、填表指导等各方面优化服务,同时“线上线下”要有机结合,受理大厅可以配备网上办理设备并提供 “不见面审批”方式的现场指导,多途径为办事人员提供方便。这些工作做好了,无形中就会减轻了受理人员的工作强度,以利提高受理效率。提供网上办理的现场指导对于不熟悉网上登记业务的企业申请人员无疑也是一种便利。

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责任编辑:杨月